定義及作用
定義:募投項目可行性研究報告是協(xié)助擬上市公司完成IPO上市前募投項目備案、審批殊者,并與券商對接,為企業(yè)招股說(shuō)明書(shū)提供必要支持的書(shū)面報告。
作用:撰寫(xiě)招股書(shū)“募集資金運用”一章;把握募投項目實(shí)施的時(shí)機及相關(guān)準備工作;為企業(yè)上會(huì )答辯提供第三方數據支持。
募投項目可行性研究的重要性
1、上市公司的發(fā)展前景和業(yè)績(jì)增長(cháng)主要依賴(lài)于募集資金項目的順利實(shí)施,因此該問(wèn)題是發(fā)審委關(guān)注度最高的問(wèn)題;
2煎哭、募投項目的必要性和可行性分析結果是企業(yè)成功過(guò)會(huì )的關(guān)鍵;
3、投資者會(huì )根據企業(yè)的募投項目來(lái)判斷企業(yè)的投資價(jià)值和增長(cháng)潛力;
4、募投項目和公司的發(fā)展目標緊密相關(guān),必須符合公司未來(lái)戰略發(fā)展規劃雹勺,這是公司最高層面的問(wèn)題;
5、募投項目必須和公司實(shí)際情況符合你蚕,與之匹配的各項能力和資源過(guò)高或過(guò)低都會(huì )出現問(wèn)題;
6、募投項目必須符合外部復雜的市場(chǎng)環(huán)境,否則會(huì )使公司遭受重大損失虐塞。
證監會(huì )對募投項目可研工作的關(guān)注點(diǎn)
1、募投項目必要性,業(yè)務(wù)與技術(shù)章節是否支持募投項目;
2捐下、募投項目的可行性,項目與項目之間的邏輯關(guān)系忱卿;
3、募投項目的經(jīng)濟效益測算及相關(guān)構建關(guān)系;
4蹲楷、與募投項目相關(guān)生產(chǎn),營(yíng)銷(xiāo)斟叼,市場(chǎng),研發(fā)等匹配能力婉弹;
5、募投項目的手續是否合法摘投,備案侍俭,環(huán)保問(wèn)題。